Tom Brand (Kevin Spacey) er en pompøs og iskaldt beregnende forretningsmann som ikke skyr noen midler for å oppnå målene sine. Men Toms fokus på jobben går ut over familien hans. Når datteren Rebecca fyller år, ønsker hun seg en katt. Motvillig drar han for å kjøpe en. Men det skjer noe mystisk i forbindelse med kjøpet, og plutselig befinner Tom seg inne i kattens kropp.